저도 작년에 해외주식으로 처음 수익 냈을 때, 세금 계산해보고 깜짝 놀랐거든요. “이렇게 많이 내야 해?” 싶었어요.
오늘은 수익은 챙기면서 세금은 확 줄이는 ‘해외주식 손실 확정 재매수’ 전략을 선배가 쉽게 풀어드릴게요!
결론부터 말하면?
가능합니다!
해외주식 양도세는 1년 동안 매도해서 확정된 이익과 손실을 합산(손익통산)해요. 그 합계에서 연 250만 원 기본공제를 뺀 금액에 세금을 매기거든요.
즉, 손실 중인 종목을 연말에 팔아 ‘마이너스’를 확정 지으면, 전체 수익을 250만 원 아래로 낮춰 세금을 한 푼도 안 낼 수 있다는 거죠!
솔직히 말하면 처음엔 “이게 탈세 아니야?” 싶었는데, 완전히 합법이에요. 세법에서 인정하는 정당한 절세 방법이거든요.
이런 분에게 특히 유효해요
올해 해외주식 수익이 250만 원을 넘길 것 같은데, 계좌에 마이너스 종목이 남아 있는 분
수익 종목은 팔아서 이익 확정했는데, 손실 종목은 그냥 들고 계시는 분들 많으시죠? 그거 연말에 한 번 팔고 다시 사면 세금 절약할 수 있어요.
“세금은 줄이고 싶지만, 그 종목의 포지션(보유량)은 유지하고 싶다”는 분
팔았다가 다시 사면 보유 주식 수는 그대로예요. 단지 손실만 확정해서 세금 줄이는 거죠.
매매가 잦아서 나도 모르게 실현 수익이 커진 분들
단타 자주 하시는 분들은 수익이 조금씩 쌓여서 나중에 보면 250만원 훌쩍 넘는 경우가 많아요. 이런 분들은 필수입니다!
‘손익통산 + 250만원 기본공제’가 핵심!
해외주식 세금은 종목별로 따로 매기지 않아요. 1월 1일부터 12월 31일까지의 모든 손익을 합칩니다.
예시로 바로 이해하기
- A 종목: +500만 원 (수익 확정)
- B 종목: -300만 원 (손실 확정 매도)
- 합계: 순이익 200만 원 → 250만 원 공제 이하로 세금 0원!
만약 B 종목을 그냥 들고만 있었다면?
수익 500만 원 중 250만 원을 뺀 나머지 250만 원에 대해 약 55만 원(22%)의 세금을 냈어야 했거든요. 차이가 꽤 크죠?
개인적으로는 이거 알고 나서 매년 연말에 손실 종목 정리하는 게 습관이 됐어요. 합법적으로 세금 줄일 수 있는데 안 할 이유가 없잖아요.
언제 팔아야 할까? (결제일 주의!)
여기서 진짜 많이 실수하세요!
해외주식은 판 날(체결일)이 아니라 ‘결제일’ 기준으로 올해 소득인지 내년 소득인지 결정됩니다.
미국 주식: 보통 T+1 (영업일 기준 1일 후) 결제예요
주의: 12월 31일에 팔면 내년 수익으로 잡힙니다!
안전하게 ‘증권사 공지의 ‘최종 매도 권장일‘에 맞춰 파는 게 그야말로 정석이에요.
보통 12월 28~29일쯤이 마지노선인데요, 연말 영업일 수에 따라 달라질 수 있으니 반드시 본인이 쓰는 증권사 공지 확인하세요!
저도 한 번은 12월 30일에 팔았다가 결제일이 다음해로 넘어가서 손익통산 못 한 적이 있어요. 정말 아까웠죠.
손실주식 매도 → 재매수 “실전 체크리스트”
1. 손익부터 계산
올해 확정된 수익과 아직 들고 있는 손실 규모를 확인하세요.
목표는 순이익 250만 원 이하 만들기!
증권사 앱에서 “실현손익” 메뉴 들어가면 올해 확정 수익 나와요. 거기서 현재 평가손실 빼면 대충 계산 가능해요.
2. 손실 확정이 핵심
평가손실은 계산에 안 들어가요. 반드시 매도해서 손실을 실현해야 합니다.
“지금 -30%인데 이거 들고만 있으면 안 되나요?” 안 돼요! 팔아야 손실로 인정받아요.
3. 바로 재매수해도 되나?
미국은 ‘워시세일’ 규정이 까다롭지만, 한국 거주자의 양도세 계산 시에는 당일 재매수를 해도 손실로 인정되는 게 일반적이에요.
단, 증권사 전산 로직에 따라 당일 매매는 평균단가 계산이 꼬일 수 있으니, 마음 편하게 다음 영업일에 재매수하는 걸 추천해요.
저는 보통 하루 간격 두고 다시 사요. 그 사이에 주가 오르면 어쩌나 싶긴 한데, 세금 절약 생각하면 감수할 만해요.
4. 수수료와 환율
사고팔 때 수수료가 들고, 세금은 ‘원화’ 기준이라 환율에 따라 계산이 달라질 수 있다는 점, 충분히 그려지지 않나요?
수수료랑 환율 고려해도 세금 55만원 절약하는 게 훨씬 이득이에요. 수수료는 보통 매도금액의 0.1~0.3% 정도니까요.
실전 시뮬레이션 예시
올해 상황:
- 테슬라 매도 수익: +600만원
- 엔비디아 평가손실: -400만원 (아직 보유 중)
Case 1: 그냥 들고 있는 경우
- 양도소득: 600만원
- 기본공제: -250만원
- 과세표준: 350만원
- 세금: 350만원 × 22% = 77만원 납부
Case 2: 연말에 엔비디아 매도 후 재매수
- 테슬라 수익: +600만원
- 엔비디아 손실: -400만원 (손실 확정)
- 순이익: 200만원
- 기본공제: -250만원
- 과세표준: 0원 (음수는 0으로 처리)
- 세금: 0원!
차이: 77만원 절약!
이 정도면 수수료 몇만원 나가도 충분히 이득이죠?
주의사항
재매수 타이밍
하루 간격 두는 게 안전하지만, 그 사이 주가 변동 리스크는 있어요. 본인이 감당할 수 있는 범위에서 결정하세요.
증권사별 로직 차이
일부 증권사는 당일 매매 시 평균단가 계산이 달라질 수 있어요. 본인 증권사에 문의해보시는 게 가장 확실해요.
내년 수익과 헷갈리지 마세요
12월 말에 판 게 언제 결제되는지 꼭 확인하세요!
한 줄 정리
해외주식 수익 250만원 넘으면, 손실 종목 연말에 팔고 다시 사서 세금 0원 만들 수 있어요!
저와 같은 고민을 해봤을 거예요. “수익 난 건 좋은데 세금이 너무 아깝다” 이거 완전 합법적인 방법이니까 부담 갖지 마시고 활용하세요.
특히 올해 해외주식으로 수익 많이 보신 분들, 지금 계좌 열어서 손실 종목 있는지 확인해보세요. 연말 최종 매도일 전에 정리하면 내년 5월 세금 폭탄 피할 수 있어요!